Webライターになって活動したいけど、税務知識がない
会社員経験しかなく確定申告や青色申告がわからない
青色申告？白色申告？用語がいまいち理解できない
フリーランスでWebライターになりたいと考えたとき、このような悩みがある人が多いのではないでしょうか。
Colorful Writingリサーチャー徳田はるかWebライターにとって青色申告はメリットが大きいです！そして、青色申告は思ったより簡単に行えます！
Webライターは人気の仕事ですが、フリーランスWebライターになるなら税務知識は重要。
本記事では青色申告の詳細や準備＆手続きについて、青色申告の判断基準などを詳しく解説しています！さらに青色申告のメリット・デメリットも解説しているので必見です！ぜひ最後まで見て参考にしてください。
Webライターは青色申告必須？手続きのやり方や白色申告との違い
Webライターが青色申告について押さえておきたいポイントは主に3つ。
- 青色申告とは？
- 青色申告の準備と手続き
- 青色申告を選ぶべきかの判断基準
Colorful Writingリサーチャー徳田はるかWebライターの節税対策に役立つのでぜひ参考にしてくださいね！
青色申告とは？Webライターは青色申告するべき？
青色申告とは、確定申告するときに申告することでさまざまな控除が受けられる日本の所得税制度における申告方法の一つです。正確な帳簿を作成し、税務署に提出することで税制優遇が受けられます。
Colorful Writingリサーチャー徳田はるか青色申告することで手元に残る金額を多くできますよ！
白色申告と比べて記帳の手間が増えますが、それ以上のメリットがあります。青色申告はWebライターにとって非常に大切です。その理由は、最大65万円の控除や赤字の繰り越しなど税制上の優遇が多いから。とくに安定した収入を目指すWebライターには欠かせません。
白色申告との違いは？
白色申告は、簡便な帳簿で済みますが税制優遇が少ないです。とくに控除額が低いため、税金負担が大きくなる可能性があります。青色申告では詳細な記帳が求められますが、その分多くの税制優遇を受けられ、Webライターにとって有益です！
青色申告と白色申告の違い
| 青色申告 | 白色申告 | |
| 提出書類 | 青色申告決算書確定申告書 | 収支内訳書確定申告書 |
| 事前届出 | 必要 | 不必要 |
| 特別控除 | あり | なし |
| 手間 | 多い | 少ない |
| 税制優遇 | 多い | 少ない |
| 赤字繰り越し | できる（最大3年） | できない |
| 記帳方法 | 簡易簿記（10万円控除）複式簿記（55・65万円控除） | 簡易簿記 |
青色申告の準備と手続き
Webライターが青色申告の準備について押さえておきたいことは以下の3つ。
- 青色申告の申請方法
- 必要な書類と手続きの流れ
- 記帳ソフトや税理士のサポート
青色申告をスムーズに行うために必要なのでぜひ参考にしてください！
青色申告の申請方法
以下に記載している必要な書類を準備してから、税務署へ青色申告申請書を提出しましょう。
青色申告の申請方法は以下の通りです。
・開業届の提出（開業日から1ヶ月以内）
・青色申告承認申請書の提出（開業日から2ヶ月以内）
・事業開始等申告書（都道府県により期限が異なる）
・帳簿の準備と日々の記帳決算書の作成（年度末）
・確定申告書の作成し青色申告と合わせて提出（毎年3月15日まで）
青色申告は初めての人には複雑に感じるかもしれませんが、しっかりと手順を踏めば難しくありません。
Colorful Writingリサーチャー徳田はるか記帳ソフトや税理士の活用で、よりスムーズに手続きが進められますよ。
参考元：A1-8 所得税の青色申告承認申請手続｜国税庁 (nta.go.jp)
必要な書類と手続きの流れ
申請には一定の書類が必要です。具体的には、開業届や青色申告承認申請書などがあります。青色申告には窓口、郵送、e-Taxの3種類の申告方法が用意されています。
e-Tax（電子申請）での申告が圧倒的に便利です！
Colorful Writingリサーチャー徳田はるか国もe-Taxで提出することを推奨しています。最大65万円の控除を受けるためにもe-Taxを活用しましょう！ただし、e-Taxを利用する際は事前申請が必要なので注意してくださいね。
どの方法でも問題ありませんが、最大の65万円の控除を受けるには、e-Tax（電子申請）での申告または電子帳簿の保管が条件です。
必要な書類
・開業届（個人事業の開業届出書）
・青色申告承認申請書
手続きの流れ
・税務署に開業届と青色申告承認申請書を提出
・帳簿を用意し日々の取引を詳細に記録
・年度末に確定申告書を作成し税務署に提出
記帳ソフトや税理士のサポート
青色申告をスムーズに行うためには、記帳ソフトの利用が有効です。具体例として、弥生会計やfreeeなどがあります。これらのソフトは、簡単に複式簿記ができるよう設計されているため初心者にも使いやすいです。
また、税理士に頼むこともおすすめです。税理士の利用で記帳の手間を軽減し、税務処理のミスを防げます。
Colorful Writingリサーチャー徳田はるかとくに初めて青色申告する場合は税務署で直接聞いたり、収入が多く複雑な場合は税理士に依頼したりするのが有効ですよ。
青色申告を選ぶべきかの判断基準
青色申告を選ぶにはいくつか条件や判断基準があります。
条件・状況・向いている人向いてない人の3つのポイントに絞って解説しているので、それぞれみていきましょう。
青色申告を選択するための条件
・管轄の税務署に申請書を提出し帳簿を提出する
・一定の収入が見込まれる
・「事業所得」「不動産所得」「山林所得」のいずれかの所得がある
・個人事業主である
Colorful Writingリサーチャー徳田はるかフリーランスWebライターとして活動する人は「事業所得」が発生するため青色申告の対象になります！
青色申告を選ぶべき状況
・継続的に安定した収入がある
・複数の収入源がある
・経費が多い
Colorful Writingリサーチャー徳田はるか自分のWebライターとしての状況や今後の働き方から検討してみましょう。
青色申告が向いている人と向いていない人
青色申告は詳細な記帳が必要なため、向いている人と向いていない人に分かれます。自分はどちらに該当するのか検討してみましょう。副業Webライターの場合は青色申告の対象になりません。理由は、副業で得た所得は「雑所得」にあてはまるからです。しかし、副業Webライターでも開業届を提出して個人事業主になれば、副業でも青色申告の対象になりますよ！
副業Webライターでも青色申告できるんだ！
青色申告が向いている人、向いていない人
| 向いている人 | 向いていない人 | |
| 収入 | 安定した収入がある | 収入が不安定、または低い |
| 帳簿にかける時間 | 詳細な帳簿がつけられる | 帳簿に時間を割けない |
| 節税効果 | 最大限に活用したい | 節税にあまり関心がない |
| 開業届け | 出している（個人事業主） | 出していない |
| 納税額 | 高い | 低い |
| 申告方法 | 手間でもしっかりと節税したい | 簡便な申告を希望する |
青色申告のメリット・デメリット
ここでは青色申告のメリット4つとデメリット2つを紹介します。
それぞれみていきましょう。
青色申告のメリット4つ
①65万円の控除
青色申告の最大のメリットは、最大65万円の控除を受けられる点です。青色申告特別控除を受けるためには、複式簿記による詳細な記帳が必要です。65万円の控除は、所得税の計算基礎を大きく減少させるため、納税額を大幅に減らせます。
複式簿記で記録し、貸借対照表と損益計算書を確定申告書に添付することで55万円の青色申告特別控除を受けられます。
Colorful Writingリサーチャー徳田はるか複式簿記は、お小遣い帳をもっと詳しくしたようなもので、出て行ったお金と入ってきたお金の両方を書きます。貸借対照表は、自分のお財布や銀行にいくらあるかを表にしたもので、損益計算書は、1年間でどれだけお金を使って、どれだけお金をもらったかをまとめたものです。
それなら私にもできそう！！
さらに、e-Taxによる電子申告または電子帳簿保存をすると65万円の青色申告特別控除が受けられ、節税ができます。その控除額の大きさはWebライターとしての生活への影響がとても大きいと言えます。
②赤字の繰り越しが可能
青色申告では赤字が発生した場合、その損失を翌年以降に繰り越すことが可能です。赤字の繰り越しは最大3年間可能で、一定の条件を満たすことで適用されます。
例えば、初年度に100万円の赤字が出た場合、翌年以降に利益が出た際、その赤字分を差し引いて税金を計算することができます。
③家族への給与（専従者給与）を経費にできる
青色申告では家族を専従者として雇用し、その給与を経費として計上できます。家族を雇用することで、経費として給与を計上し所得税を減らせます。
Colorful Writingリサーチャー徳田はるか事前の届け出や一定のルールがあるので注意しましょう。
④金融機関からの信用
青色申告することで金融機関からの信頼性が上がり、融資やローンの審査で有利になることがあります。詳細な帳簿記録と税務署への申告で、金融機関からの信頼を得やすくなるためです。青色申告することで、金融機関に対して信頼性の高い事業運営の証明になります。
青色申告のデメリット2つ
①記帳の手間と複雑さ
青色申告のデメリットとして、詳細な記帳が必要である点が挙げられます。また、青色申告する場合は事前に準備することが多く手間がかかります。
とくに複式簿記は、取引を二重に記録するため、初めての人には難しく感じるでしょう。さらに青色決算書の作成も必要です。
Colorful Writingリサーチャー徳田はるかこれらは会計ソフトの利用で簿記の知識がなくても解決できますよ！税理士にも頼りましょう！
②申請と手続きの煩雑さ
青色申告の申請には一定の手続きが必要であり、人によってはこれが煩雑に感じられることがあるでしょう。青色申告するためには、事前に税務署に申請書を提出し、さらに必要な書類を期限内に提出しなければなりません。
Colorful Writingリサーチャー徳田はるか最初は手間かもしれませんが、サポートツールを上手に活用して解決しましょう！続いてサポートツールについて解説するのでチェックしてくださいね。
青色申告のサポートツール
記帳ソフトとツール
青色申告をサポートするための記帳ソフトやツールを紹介します。具体例として、弥生会計やfreee、マネーフォワードなどがあります。
おすすめの記帳ツール
・やよいの青色申告オンライン
→やよいの青色申告オンライン
・freee会計
→クラウド会計ソフト freee
・マネーフォワードクラウド確定申告
→マネーフォワード クラウド確定申告
これらは基本的にはサブスクリプションや年会費がかかります。簿記の知識が全くない人におすすめなのはfreeeです。理由は専門用語が少なく、PCやスマホ機能が充実しているためです。簿記の知識がなく、いきなりサブスクリプションに登録するのが不安な人は、無料で使える会計ソフトを活用してみましょう。
無料で使える会計ソフトの例
・円簿青色申告
・フリーウェイ経理Lite
・魔法陣会計クラウド
Colorful Writingリサーチャー徳田はるか青色申告に必要な開業届と青色申告承認申請書はfreee開業を使えば、無料で簡単に作成できるのでおすすめです！
税務署や税理士のサポート
税務署や税理士のサポートを受けることもおすすめです。とくに初めての青色申告の場合は管轄の税務署で直接聞くと良いでしょう。
Colorful Writingリサーチャー徳田はるか収入が上がってきたら、税理士さんに確定申告や青色申告をお任せすることも検討しましょう！
まとめ
青色申告はWebライターにとって非常に有利な申告方法です。65万円の控除や赤字の繰り越しなど、多くの税制優遇があります。初めての人には少し難しく感じるかもしれませんが、記帳ソフトや税理士を活用することで、スムーズに手続きが進められます。青色申告を選ぶべきかどうかは、本業ライターか副業ライターか、Webライター収入の安定性などを考慮して判断しましょう。
青色申告は、しっかりと準備していけば難しくありません。事前準備を進めて青色申告することで、Webライターとしての収入を最大限に活用し、安定したフリーランス生活を送れます。青色申告は記帳の手間や申請に一定のルールがあるため、しっかりと準備をすすめましょう。この記事を参考に自分にとって最適な申告方法を選んで、節税しながらWebライター活動を続けてくださいね。
しかし、
本当にフリーランスWebライターになって税務管理できるかな？
税務管理や簿記について調べても不安…
と思う人もいるでしょう。
そんな人はまずプロのWebライターの情報をみてみましょう。実際にどのように確定申告や青色申告をするのか？フリーランスWebライターでどんな生活が叶うのか？プロのWebライターを知ることでイメージが明確になりますよ！
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